출판사 서평
공공 조직, 민간 조직, 비영리 조직이 갖추어야 할
컴플라이언스 매니지먼트는 무엇인가!
조직은 왜 효과적인 컴플라이언스와 윤리 프로그램 개발에 신경을 써야 하는가?
이에 대한 명백한 답도 있지만 범죄 행위 예방과 비리발생 시 과태료, 벌금, 제재 및 징역 등 조직과 개인의 책임 경감, 직원의 사기, 고객 불만족, 언론의 조사, 그리고 최대의 리스크인 대중의 평판 상실 등 보다 미묘한 것도 있다.
공공이나 민간, 비영리 조직을 위한 컴플라이언스 매니지먼트는 우리가 살고 있는 현대 조직에서 컴플라이언스가 수행하는 역할...
공공 조직, 민간 조직, 비영리 조직이 갖추어야 할
컴플라이언스 매니지먼트는 무엇인가!
조직은 왜 효과적인 컴플라이언스와 윤리 프로그램 개발에 신경을 써야 하는가?
이에 대한 명백한 답도 있지만 범죄 행위 예방과 비리발생 시 과태료, 벌금, 제재 및 징역 등 조직과 개인의 책임 경감, 직원의 사기, 고객 불만족, 언론의 조사, 그리고 최대의 리스크인 대중의 평판 상실 등 보다 미묘한 것도 있다.
공공이나 민간, 비영리 조직을 위한 컴플라이언스 매니지먼트는 우리가 살고 있는 현대 조직에서 컴플라이언스가 수행하는 역할을 종합적으로 보여준다. 이 책은 법규와 관련된 전통적인 컴플라이언스 이슈들을 조사할 뿐만 아니라, 효과적인 컴플라이언스 프로그램을 발전시킴에 있어서 윤리적 행동, 조직 구조, 기술, 일반 관리와 리스크 관리가 차지하는 역할도 다루고 있다. 이러한 이슈들도 법규 준수 못지않게 중요하다.
지난 20년간 컴플라이언스 개념은 점점 더 현대의 복잡한 조직 거버넌스와 깊은 관련을 맺게 되었다. 엔론(Enron)에서 적십자사에 이르기까지 많은 조직들이 법률, 규정, 윤리강령과 관행에 대한 윤리 기준을 준수하지 못함에 따라 이러한 중요한 이슈들의 인식이 제고되었다. 실제로 책임성(accountability), 투명성, 법률과 규정 준수, 윤리적 행동과 윤리 및 행위 기준들은 조직의 일차적인 사명과 오퍼레이션상 이슈들의 일부가 되었다. 이는 공공 부문, 민간 부문, 비영리 부문 모두에 적용된다.
미국 등 선진국에서 처음 시작된 컴플라이언스라는 제도가 세계로 확산되고 있는 시점에 합리적이고 효율적인 제도의 개선과 관행의 정착을 위해서는 무엇보다도 선진제도에 대한 현황을 파악하고, 문제점을 인식하는 것이 선행되어야 할 것이다. 이러한 점에서 우리나라 학계 및 금융계에서 연구가 미진한 컴플라이언스 분야를 상세히 다루고 있는 이 책은 큰 의미가 있다고 할 수 있다.
이 책의 특징은.....
컴플라이언스 프로그램은 이사회 구성원의 책임을 다루는 다양한 법원 판례를 통한 1991년의 연방 기업체 양형 가이드라인, 중대한 기업 거버넌스 의무를 부과하는 사베인-옥슬리법 및 기타 법률들, 그리고 조직의 컴플라이언스 프로그램에 대한 지원을 옹호하는 감독 당국에 그 기원을 두고 있다. 이 직무와 이를 지원하는 컨설팅 산업이 크게 성장해 왔는데 이 분야의 어느 전문가 그룹은 미국 상원에 \"전국 회사 컴플라이언스와 윤리 주간\"을 지정해 달라는 요청을 하기도 했다.
이 책은 자신이 속한 조직에서 컴플라이언스와 윤리 책임을 맡고 있거나, 이 중요한 이슈에 관해 더 배우기 원하는 사람들을 위해 저술되었으며, 조직의 규모에 상관없이 컴플라이언스 책임을 어떻게 관리하는지 보여준다. 이 책은 컴플라이언스 리스크 식별, 컴플라이언스와 거버넌스의 관계, 컴플라이언스를 증진함에 있어서 이사회와 고위 경영진의 역할, 컴플라이언스와 윤리의 관계, 컴플라이언스에 대한 조직 내의 다양한 장애물들, 그리고 조직에 가장 적합한 컴플라이언스 요소와 같은 중요한 이슈들을 살펴본다.
운영 차원에서 보면, 이 책은 다양한 조직이 컴플라이언스 목표와 계획, 기술과 시스템, 교육 훈련, 리스크 평가의 역할, 윤리, 내부 통제 기법, 자체 평가와 직원, 예산 필요 등을 확립하기 위해 사용하는 전략과 기법의 예를 살펴본다. 또한 독자들은 민간, 공공, 비영리 부문에 걸친 조직들의 컴플라이언스 (성공 및 실패) 관행에 대한 광범위한 조사를 통해, 컴플라이언스 프로그램의 작동에 관한 귀중한 통찰력을 얻고, 조직에 적용할 수 있는 중요한 교훈을 배우게 될 것이다. 이 책은 법률적, 윤리적 기초로부터 조직의 이사회와 고위 경영진의 역할, 조직의 컴플라이언스 프로그램 확립에 관한 전략적, 운영상의 측면을 다루는 4부로 구성되어 있으며, 효과적인 컴플라이언스 프로그램의 다양한 범위를 다룬다.
추천글
최근 국제 금융투자회사들 사이에 화두는 리스크를 어떻게 관리할 것인가 하는 문제로 이를 담당하는 ‘준법감시인 제도’에 관심이 집중되고 있다. 더욱이 금융소비자보호법이 제정되어 투자자의 준법경영에 대한 감시와 분쟁은 더욱 거세지리라 예상된다. 국내의 경우에도 무엇보다 경영의 총 책임자인 CEO가 컴플라이언스 활동과 관련하여 준법감시인의 지위와 권한 등을 보장해 주고, 준법감시업무에 대한 공감대가 사내에 확산되도록 하며 준법감시 관련 운용비용이 단순한 비용이 아니라 투자의 개념으로 자리매김하는 것이 필요한 시기라고 할 수 있다.
이 책은 정부, 유관기관, 금융투자업계 등 시장참여자에게 역사가 일천한 컴플라이언스 분야를 위한 유용한 정보를 제시할 것으로 보인다. 특히 금융투자회사의 발전과 시장의 건전성을 높이는데 큰 힘이 될 것으로 판단된다.
김주섭
준법감시협의회 회장
이 책은 일반 기업뿐만 아니라 공공 기관 및 비영리 기관까지 포함한 모든 조직에게 왜 컴플라이언스가 필요하며, 어떻게 효과적인 컴플라이언스 시스템을 구축할 수 있는지, 그리고 컴플라이언스 부서를 어떻게 운영하는 것이 효과적인지 상세한 가이드라인을 제공하고 있다. 조직을 윤리적인 기반 위에서 운영하기 원하는 최고경영진, 내부통제와 컴플라이언스 업무를 담당하고 있는 실무자들뿐만 아니라, 컴플라이언스에 종사하려는 사람들, 감독 업무에 종사하는 사람들 모두에게 이 책을 강력히 추천한다.
유니스 김
이화여대 법학 전문 대학원 법과대학 교수
감독 당국의 규제 강화와 소비자의 집단행동 증가, 기업의 사회적 책임에 대한 압력 등으로 컴플라이언스의 필요가 더욱 커지고 있다. 기업이 컴플라이언스 요구 강화에 대해 소극적인 태도로 일관할 경우, 시장과 소비자의 욕구변화에 부응하지 못하고, 사회에 공헌하지 못함과 동시에 지속적인 동반성장 가능성을 저버리는 결과를 초해하게 될 것이다. 컴플라이언스의 기능을 적극적 의미의 성장요소로 인식할 경우, 비용은 소모적이 아니라 기업의 장기성장을 위한 본질적 투자가 된다. 이 책은 바로 이 점을 다루고 있다. 이 책에는 일반 기업체뿐 아니라, 공공 기관, 비영리 기관에서 직면하는 컴플라이언스 이슈들과 이에 대한 대처 방안도 담겨 있는 바, 모든 조직체의 관리자들에게 일독을 강력히 추천한다.
이승국
동양증권 사장
이 책은 미국에서 컴플라이언스를 어떻게 접근하고 있는지에 대하여 구체적으로 소개하고 있다. 우리나라는 전체적으로 컴플라이언스에 대한 인식과 이해도가 높지 않아 숲과 나무를 동시에 보지 못하고 ‘Paper Compliance’ 즉, 어떻게 해야 외형적인 틀을 갖춰서 운영되고 있음을 보여줄 수 있는지의 여부에 관심이 있는 것이 사실이다. 이러한 우리에게 이 책은 많은 시사점을 주고 있다. 어떻게 컴플라이언스를 챙겨야 하는지에 대해 그동안의 경험론적인 방법론을 잘 정리해 주고 있다. 이는 금융회사뿐만 아니라, 일반회사 및 비영리 기관도 참고할 수 있는 훌륭한 교과서가 될 수 있을 것이다.
조창훈
미래에셋증권 과장
최근 국제 금융투자회사들 사이에 화두는 리스크를 어떻게 관리할 것인가 하는 문제로 이를 담당하는 ‘준법감시인 제도’에 관심이 집중되고 있다. 더욱이 금융소비자보호법이 제정되어 투자자의 준법경영에 대한 감시와 분쟁은 더욱 거세지리라 예상된다. 국내의 경우에도 무엇보다 경영의 총 책임자인 CEO가 컴플라이언스 활동과 관련하여 준법감시인의 지위와 권한 등을 보장해 주고, 준법감시업무에 대한 공감대가 사내에 확산되도록 하며 준법감시 관련 운용비용이 단순한 비용이 아니라 투자의 개념으로 자리매김하는 것이 필요한 시기라고 할 수 있다.
이 책은 정부, 유관기관, 금융투자업계 등 시장참여자에게 역사가 일천한 컴플라이언스 분야를 위한 유용한 정보를 제시할 것으로 보인다. 특히 금융투자회사의 발전과 시장의 건전성을 높이는데 큰 힘이 될 것으로 판단된다.
김주섭
준법감시협의회 회장

이 책은 일반 기업뿐만 아니라 공공 기관 및 비영리 기관까지 포함한 모든 조직에게 왜 컴플라이언스가 필요하며, 어떻게 효과적인 컴플라이언스 시스템을 구축할 수 있는지, 그리고 컴플라이언스 부서를 어떻게 운영하는 것이 효과적인지 상세한 가이드라인을 제공하고 있다. 조직을 윤리적인 기반 위에서 운영하기 원하는 최고경영진, 내부통제와 컴플라이언스 업무를 담당하고 있는 실무자들뿐만 아니라, 컴플라이언스에 종사하려는 사람들, 감독 업무에 종사하는 사람들 모두에게 이 책을 강력히 추천한다.
유니스 김
이화여대 법학 전문 대학원 법과대학 교수

감독 당국의 규제 강화와 소비자의 집단행동 증가, 기업의 사회적 책임에 대한 압력 등으로 컴플라이언스의 필요가 더욱 커지고 있다. 기업이 컴플라이언스 요구 강화에 대해 소극적인 태도로 일관할 경우, 시장과 소비자의 욕구변화에 부응하지 못하고, 사회에 공헌하지 못함과 동시에 지속적인 동반성장 가능성을 저버리는 결과를 초해하게 될 것이다. 컴플라이언스의 기능을 적극적 의미의 성장요소로 인식할 경우, 비용은 소모적이 아니라 기업의 장기성장을 위한 본질적 투자가 된다. 이 책은 바로 이 점을 다루고 있다. 이 책에는 일반 기업체뿐 아니라, 공공 기관, 비영리 기관에서 직면하는 컴플라이언스 이슈들과 이에 대한 대처 방안도 담겨 있는 바, 모든 조직체의 관리자들에게 일독을 강력히 추천한다.
이승국
동양증권 사장

이 책은 미국에서 컴플라이언스를 어떻게 접근하고 있는지에 대하여 구체적으로 소개하고 있다. 우리나라는 전체적으로 컴플라이언스에 대한 인식과 이해도가 높지 않아 숲과 나무를 동시에 보지 못하고 ‘Paper Compliance’ 즉, 어떻게 해야 외형적인 틀을 갖춰서 운영되고 있음을 보여줄 수 있는지의 여부에 관심이 있는 것이 사실이다. 이러한 우리에게 이 책은 많은 시사점을 주고 있다. 어떻게 컴플라이언스를 챙겨야 하는지에 대해 그동안의 경험론적인 방법론을 잘 정리해 주고 있다. 이는 금융회사뿐만 아니라, 일반회사 및 비영리 기관도 참고할 수 있는 훌륭한 교과서가 될 수 있을 것이다.
조창훈
미래에셋증권 과장

목차
추천사
머리말
Chapter 1 컴플라이언스 매니지먼트의 배경
1. 컴플라이언스에 대한 관심 증가
영향을 준 요소들 | 사법부 | 입법부의 반응 | 연방 정부 기관의 역할 확대 | 주 정부 | 정부의 자체 조사 | 비영리 부문 | 민간 부문 감독 | 기업의 사회적 책임 | 주주와 NGO | 글로벌 전기 통신과 인터넷 | 요약
2. 컴플라이언스 요구
규제 컴플라이언스 | 회사 내부의 컴플라이언스 시스템 | 민간 부문과 조직의 컴플라이언스 | 비영리 부문 | 공공 부문 | 요약
Chapter 2 컴플라이언스의 토대
3. 컴플라이언스와 윤리: 도전 과제와 방법론
연관 개념들 | 컴플라이언스의 동기 | 컴플라이언스의 장애물 | 조직의 문화적 프레임워크 | 규칙 대 고결성 | 행동 강령 | 윤리적 문화 조성하기: 가장 핵심이 되는 일 | 비영리 기관 | 공공 부문 | 요약
4. 리더십과 문화: 컴플라이언스의 토대
법적 및 규제상의 토대 | 자율 규제 기관: 뉴욕증권거래소 | 이사회 | 비영리 기관 | 고위 경영진 | 공공 부문 조직 | 요약
Chapter 3 현대 컴플라이언스 조직
5. 컴플라이언스 관리: 목표 및 구조
컴플라이언스 프로그램 설계 | 정부와 규제 기관의 지침 | 컴플라이언스 프로그램 헌장 | 현대 컴플라이언스 프로그램의 특징 | 컴플라이언스 구조 | 컴플라이언스의 외주 | 컴플라이언스 프로그램 조정 | 컴플라이언스 프로그램에 대한 직원 배치 | 최고 컴플라이언스 책임자의 역할 | 컴플라이언스 프로그램에 대한 예산 책정 | 중소 규모 조직 | 요약
6. 정책, 소통, 연수
정책과 절차 | 소통 | 연수 | 요약
7. 핫라인, 내부 고발자, 그리고 조사
내부 고발 프로그램 | 내부 고발 프로그램 설치하기 | 정보 관리 | 문의 추적 관리 | 다국적 기업 | 관련된 이슈들 | 조사 수행 | 요약
8. 정보 기술: 도전 과제와 컴플라이언스를 위한 도구
연방 규제 기관의 규정 | 주 규제 기관의 규정 | 국제적 규정 | 기술 표준 |다수의 규정의 도전 과제 | 다차원적인 컴플라이언스 프레임워크 짜기 | 프라이버시와 정보 보안 | 제3자와의 관계 및 외주 | 컴플라이언스 테크놀로지 도구 | 교육, 소통, 연수 | 요약
9. 컴플라이언스와 감독: 리스크, 모니터링, 감사와 규제 당국
컴플라이언스 리스크 | 규제 조항 | 표준 수립 기관 | 거버넌스와 컴플라이언스 리스크 | 컴플라이언스 리스크 평가 프로세스 | 컴플라이언스 모니터링과 감사 | 규제 기관 | 요약
10. 컴플라이언스와 통제
정부의 규제 | 내부 통제 규정과 공공 부문 | 자율 규제 기관: 뉴욕증권거래소 | 표준 수립 기관: 트레드웨이 위원회 후원 기관 위원회 | 내부 통제 프로그램 | 요약
11. 컴플라이언스 프로그램 평가
컴플라이언스의 유효성에 대한 기준 | 평가의 필요 | 컴플라이언스의 유효성 평가 기법 | 컴플라이언스의 유효성 평가하기 | 평가 후의 조치 | 요약
Chapter 4 컴플라이언스의 미래
12. 컴플라이언스의 향배
간략한 회고 | 컴플라이언스의 과제 | 기로에 선 컴플라이언스 | 컴플라이언스의 미래
관련 기관
감사의 글